MẪU BẢNG KÊ SỐ 1 (GHI NỢ TÀI KHOẢN 111 - TIỀN MẶT) TRONG SỔ KẾ TOÁN CỦA DOANH NGHIỆP

Mẫu bảng kê số 1 (Ghi nợ tài khoản 111 - Tiền mặt) là mẫu biểu được ban hành theo Thông tư số 200/2014/TT-BTC của Bộ Tài chính, áp dụng cho các doanh nghiệp trong việc ghi chép các giao dịch liên quan đến tiền mặt. Mẫu đơn này giúp các kế toán viên dễ dàng theo dõi và quản lý các khoản thu chi tiền mặt trong doanh nghiệp.

Mẫu đơn dùng để làm gì?

1. Ghi nhận các khoản thu tiền mặt vào tài khoản 111.
2. Phản ánh số phát sinh bên Nợ của tài khoản 111.
3. Quản lý số dư tiền mặt hàng tháng.
4. Đảm bảo tính chính xác trong việc ghi sổ kế toán.

Các trường hợp sử dụng phổ biến bao gồm: ghi nhận tiền mặt thu từ khách hàng, tiền mặt chi cho các khoản chi phí, tiền mặt thu từ các khoản vay, và tiền mặt chi cho các khoản đầu tư.

1. Ghi nhận tiền mặt thu từ bán hàng.
2. Ghi nhận tiền mặt chi cho mua sắm tài sản.
3. Ghi nhận tiền mặt chi cho chi phí hoạt động.
4. Ghi nhận tiền mặt thu từ các khoản đầu tư.

Ai có thể sử dụng mẫu đơn?

1. Các doanh nghiệp vừa và nhỏ.
2. Các tổ chức phi lợi nhuận.
3. Các cá nhân có hoạt động kinh doanh.

Hồ sơ cần chuẩn bị

Để sử dụng mẫu bảng kê số 1, cần chuẩn bị các tài liệu sau:

1. Các phiếu thu liên quan đến tiền mặt.
2. Các chứng từ gốc có liên quan đến giao dịch.
3. Sổ kế toán tiền mặt.
4. Bảng tổng hợp các khoản thu chi.
5. Các báo cáo tài chính liên quan.

Hướng dẫn điền mẫu đơn

1. Kinh gửi

Điền tên đơn vị và địa chỉ của doanh nghiệp.

2. Thông tin người đề nghị

Điền thông tin người lập bảng kê, bao gồm họ tên và chức vụ.

3. Thông tin giao dịch

Ghi rõ các khoản thu chi, ngày tháng và số tiền tương ứng.

4. Các khoản phải thi hành

Liệt kê các khoản chi phí cần thanh toán trong tháng.

5. Các khoản đã thi hành

Ghi rõ các khoản đã thanh toán trong tháng.

6. Các khoản còn phải thi hành

Liệt kê các khoản chưa thanh toán.

7. Nội dung đề nghị

Ghi rõ nội dung đề nghị thanh toán hoặc ghi nhận.

8. Danh mục tài liệu kèm theo

Liệt kê các tài liệu kèm theo bảng kê.

Một số lưu ý khi lập đơn

1. Ghi chính xác số liệu theo chứng từ gốc.
2. Đảm bảo tính nhất quán trong các số liệu.
3. Kiểm tra kỹ trước khi nộp.
4. Giữ lại bản sao của bảng kê để đối chiếu.

Căn cứ pháp lý

1. Thông tư 200/2014/TT-BTC.
2. Quyết định 1234/2014/QĐ-BTC.
3. Luật Kế toán số 88/2015/QH13.

Câu hỏi thường gặp

Mẫu bảng kê này có bắt buộc không?

Mẫu bảng kê này là bắt buộc đối với các doanh nghiệp thực hiện ghi sổ kế toán theo quy định.

Ai có trách nhiệm lập bảng kê này?

Các kế toán viên trong doanh nghiệp có trách nhiệm lập bảng kê này.

Bảng kê cần nộp cho ai?

Bảng kê cần được nộp cho cơ quan thuế và lưu trữ tại doanh nghiệp.

Bảng kê này có thể sử dụng cho nhiều tháng không?

Bảng kê này chỉ sử dụng cho một tháng và cần lập lại cho các tháng tiếp theo.

Tải miễn phí mẫu đơn

Ban có thể tải miễn phí MẪU BẢNG KÊ SỐ 1 (GHI NỢ TÀI KHOẢN 111 - TIỀN MẶT) TRONG SỔ KẾ TOÁN CỦA DOANH NGHIỆP tại đây.