MẪU BẢNG XÁC ĐỊNH GIÁ TRỊ TÀI SẢN PHÂN PHỐI CHO NHÀ ĐẦU TƯ QUỸ MỞ

Mẫu bảng xác định giá trị tài sản phân phối cho nhà đầu tư quỹ mở là một tài liệu quan trọng được ban hành theo Thông tư 198/2012/TT-BTC. Mẫu đơn này được sử dụng để xác định và ghi nhận giá trị tài sản mà quỹ mở phân phối cho các nhà đầu tư của mình.

Mẫu đơn dùng để làm gì?

1. Xác định giá trị tài sản ròng của quỹ mở tại thời điểm phân phối.
2. Ghi nhận số lượng chứng chỉ quỹ chốt quyền để thực hiện phân phối tài sản.
3. Tính toán thuế phải nộp trên tài sản phân phối cho nhà đầu tư.
4. Đảm bảo tính minh bạch trong việc phân phối tài sản cho nhà đầu tư.

Các trường hợp sử dụng phổ biến bao gồm việc phân phối tài sản sau khi kết thúc kỳ đầu tư, hoặc khi có sự thay đổi trong cơ cấu quỹ.

1. Phân phối tài sản cho nhà đầu tư sau khi quỹ mở kết thúc niên độ tài chính.
2. Phân phối tài sản khi có thay đổi trong chính sách đầu tư của quỹ.
3. Thực hiện nghĩa vụ thuế đối với nhà đầu tư.
4. Cung cấp thông tin chi tiết cho nhà đầu tư về giá trị tài sản phân phối.

Ai có thể sử dụng mẫu đơn?

1. Các công ty quản lý quỹ.
2. Nhà đầu tư cá nhân.
3. Các tổ chức tài chính.

Hồ sơ cần chuẩn bị

Để sử dụng mẫu đơn này, cần chuẩn bị các tài liệu sau:

1. Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh của công ty quản lý quỹ.
2. Báo cáo tài chính của quỹ mở.
3. Thông tin về số lượng chứng chỉ quỹ đang lưu hành.
4. Các tài liệu liên quan đến thuế.
5. Thông tin về các nhà đầu tư.

Hướng dẫn điền mẫu đơn

1. Kinh gửi

Ghi rõ tên cơ quan, tổ chức gửi mẫu đơn.

2. Thông tin người đề nghị

Điền đầy đủ thông tin của người lập mẫu đơn, bao gồm họ tên, chức vụ.

3. Thông tin bản án/quyết định

Ghi rõ thông tin về bản án hoặc quyết định liên quan đến việc phân phối tài sản.

4. Các khoản phải thi hành

Liệt kê các khoản tài sản cần phân phối cho nhà đầu tư.

5. Các khoản đã thi hành

Ghi rõ các khoản tài sản đã được phân phối trước đó.

6. Các khoản còn phải thi hành

Liệt kê các khoản tài sản còn lại cần phân phối.

7. Nội dung đề nghị

Trình bày nội dung đề nghị phân phối tài sản cho nhà đầu tư.

8. Danh mục tài liệu kèm theo

Liệt kê các tài liệu kèm theo mẫu đơn.

Một số lưu ý khi lập đơn

1. Đảm bảo thông tin chính xác và đầy đủ.
2. Kiểm tra kỹ các số liệu trước khi nộp.
3. Tham khảo ý kiến của chuyên gia nếu cần thiết.
4. Lưu giữ bản sao của mẫu đơn đã nộp.

Căn cứ pháp lý

1. Thông tư 198/2012/TT-BTC.
2. Quyết định 1234/QĐ-BTC.
3. Luật chứng khoán 2019.

Câu hỏi thường gặp

Mẫu đơn này có bắt buộc phải nộp không?

Có, mẫu đơn này là bắt buộc để xác định giá trị tài sản phân phối cho nhà đầu tư.

Khi nào cần nộp mẫu đơn này?

Mẫu đơn cần được nộp khi có sự thay đổi trong giá trị tài sản của quỹ hoặc khi kết thúc kỳ đầu tư.

Có cần chứng thực mẫu đơn không?

Cần, mẫu đơn cần được chứng thực bởi người có thẩm quyền trong công ty quản lý quỹ.

Mẫu đơn này có thể được điều chỉnh không?

Có, mẫu đơn có thể được điều chỉnh theo từng trường hợp cụ thể.

Tải miễn phí mẫu đơn

Ban có thể tải miễn phí MẪU BẢNG XÁC ĐỊNH GIÁ TRỊ TÀI SẢN PHÂN PHỐI CHO NHÀ ĐẦU TƯ QUỸ MỞ tại đây.