MẪU BÁO CÁO GIÁ TRỊ TÀI SẢN RÒNG CỦA QUỸ, CÔNG TY ĐẦU TƯ CHỨNG KHOÁN KHI GIẢI THỂ

Mẫu báo cáo này được ban hành kèm theo Thông tư số 98/2020/TT-BTC của Bộ Tài chính, áp dụng cho các quỹ và công ty đầu tư chứng khoán trong quá trình giải thể. Mẫu đơn này giúp các tổ chức báo cáo chính xác giá trị tài sản ròng của mình.

Mẫu đơn dùng để làm gì?

1. Để báo cáo giá trị tài sản ròng của quỹ hoặc công ty đầu tư chứng khoán.
2. Để thực hiện các nghĩa vụ pháp lý khi giải thể.
3. Để cung cấp thông tin cho các cơ quan quản lý nhà nước.
4. Để minh bạch hóa tài chính trong quá trình giải thể.

Các trường hợp sử dụng phổ biến bao gồm: giải thể quỹ đầu tư, thanh lý tài sản của công ty chứng khoán, báo cáo cho Ủy ban Chứng khoán Nhà nước.

1. Giải thể quỹ đầu tư do không còn hoạt động.
2. Thanh lý tài sản của công ty chứng khoán.
3. Báo cáo tài chính định kỳ cho cơ quan quản lý.
4. Đánh giá lại tài sản trước khi giải thể.

Ai có thể sử dụng mẫu đơn?

1. Các quỹ đầu tư chứng khoán.
2. Các công ty chứng khoán.
3. Các tổ chức tài chính khác có liên quan.

Hồ sơ cần chuẩn bị

Hồ sơ cần chuẩn bị bao gồm các tài liệu liên quan đến tài sản và các khoản nợ của quỹ hoặc công ty đầu tư chứng khoán.

1. Báo cáo tài chính gần nhất.
2. Danh sách tài sản và nợ phải trả.
3. Các chứng từ chứng minh quyền sở hữu tài sản.
4. Giấy tờ liên quan đến quyết định giải thể.
5. Các tài liệu khác theo yêu cầu của cơ quan quản lý.

Hướng dẫn điền mẫu đơn

1. Kính gửi

Điền tên cơ quan nhận báo cáo, ví dụ: Ủy ban Chứng khoán Nhà nước.

2. Thông tin công ty

Điền tên công ty quản lý quỹ, ngân hàng lưu ký và tên quỹ.

3. Ngày lập báo cáo

Ghi rõ ngày lập báo cáo tài chính.

4. Giá trị tài sản

Điền các chỉ tiêu tài chính liên quan đến giá trị tài sản ròng.

5. Đại diện có thẩm quyền

Người đại diện ký tên và đóng dấu xác nhận thông tin trong báo cáo.

Một số lưu ý khi lập đơn

1. Đảm bảo thông tin chính xác và đầy đủ.
2. Kiểm tra các chỉ tiêu tài chính trước khi nộp.
3. Tham khảo ý kiến của chuyên gia nếu cần thiết.
4. Đảm bảo tuân thủ các quy định pháp luật liên quan.

Căn cứ pháp lý

1. Thông tư 98/2020/TT-BTC.
2. Quyết định số 123/2020/QĐ-BTC.
3. Các văn bản pháp luật liên quan khác.

Câu hỏi thường gặp

Mẫu báo cáo này cần nộp cho ai?

Mẫu báo cáo cần nộp cho Ủy ban Chứng khoán Nhà nước.

Thời hạn nộp mẫu báo cáo là bao lâu?

Thời hạn nộp mẫu báo cáo là 30 ngày kể từ ngày giải thể.

Có cần xác nhận của kiểm toán không?

Có, mẫu báo cáo cần có xác nhận của kiểm toán độc lập.

Có thể sử dụng mẫu báo cáo này cho quỹ nước ngoài không?

Có, nhưng cần tuân thủ các quy định pháp luật của Việt Nam.

Tải miễn phí mẫu đơn

Ban có thể tải miễn phí MẪU BÁO CÁO GIÁ TRỊ TÀI SẢN RÒNG CỦA QUỸ, CÔNG TY ĐẦU TƯ CHỨNG KHOÁN KHI GIẢI THỂ tại đây.