MẪU BÁO CÁO LƯU CHUYỂN TIỀN TỆ (THEO PHƯƠNG PHÁP TRỰC TIẾP) ÁP DỤNG CHO BAN QUẢN LÝ DỰ ÁN SỬ DỤNG VỐN ĐẦU TƯ CÔNG

Mẫu báo cáo lưu chuyển tiền tệ theo phương pháp trực tiếp được ban hành kèm theo Thông tư 79/2019/TT-BTC của Bộ Tài chính. Mẫu báo cáo này được sử dụng để tổng hợp và báo cáo tình hình lưu chuyển tiền tệ của các dự án sử dụng vốn đầu tư công, giúp các cơ quan chức năng theo dõi và kiểm soát việc sử dụng ngân sách nhà nước.

Mẫu đơn dùng để làm gì?

1. Ghi chép các khoản thu, chi trong quá trình thực hiện dự án.
2. Đảm bảo tính minh bạch trong việc sử dụng vốn đầu tư công.
3. Cung cấp thông tin cho các cơ quan chức năng về tình hình tài chính của dự án.
4. Giúp các đơn vị quản lý dự án lập kế hoạch tài chính hiệu quả hơn.

Các trường hợp sử dụng phổ biến bao gồm: báo cáo tình hình tài chính hàng tháng, hàng quý của dự án; báo cáo quyết toán dự án khi hoàn thành; hoặc trong các cuộc thanh tra, kiểm tra tài chính.

1. Báo cáo hàng tháng về tình hình thu chi.
2. Báo cáo quyết toán dự án.
3. Báo cáo khi có yêu cầu từ cơ quan chức năng.
4. Báo cáo tài chính trong các cuộc kiểm tra định kỳ.

Ai có thể sử dụng mẫu đơn?

1. Các cá nhân liên quan đến quản lý dự án.
2. Doanh nghiệp thực hiện dự án đầu tư công.
3. Các tổ chức, cơ quan nhà nước có thẩm quyền.

Hồ sơ cần chuẩn bị

Để lập báo cáo lưu chuyển tiền tệ, cần chuẩn bị các tài liệu liên quan đến tài chính của dự án.

1. Giấy phép đầu tư hoặc quyết định phê duyệt dự án.
2. Thông tin về các khoản thu, chi của dự án.
3. Hợp đồng liên quan đến dự án.
4. Biên bản họp của các bên liên quan.
5. Thông tin từ các báo cáo tài chính trước đó.

Hướng dẫn điền mẫu đơn

1. Kinh gửi

Điền tên cơ quan, đơn vị gửi báo cáo.

2. Thông tin người đề nghị

Điền thông tin cá nhân của người lập báo cáo như họ tên, chức vụ.

3. Thông tin báo cáo

Điền nội dung báo cáo theo các mục đã quy định trong mẫu.

4. Các khoản phải thi hành

Liệt kê các khoản thu, chi theo từng mục.

5. Các khoản đã thi hành

Ghi rõ các khoản đã thực hiện trong kỳ báo cáo.

6. Các khoản còn phải thi hành

Liệt kê các khoản chưa thực hiện.

7. Nội dung đề nghị

Trình bày nội dung cụ thể của đề nghị trong báo cáo.

8. Danh mục tài liệu kèm theo

Liệt kê các tài liệu đính kèm theo báo cáo.

Một số lưu ý khi lập đơn

1. Đảm bảo thông tin chính xác và đầy đủ.
2. Thực hiện theo đúng quy định của pháp luật.
3. Kiểm tra kỹ trước khi nộp báo cáo.
4. Giữ bản sao của báo cáo để đối chiếu khi cần thiết.

Căn cứ pháp lý

1. Thông tư 79/2019/TT-BTC.
2. Quyết định số 1234/QĐ-BTC.
3. Luật ngân sách nhà nước.

Câu hỏi thường gặp

Mẫu báo cáo này có bắt buộc không?

Có, mẫu báo cáo này là bắt buộc đối với các dự án sử dụng vốn đầu tư công.

Ai là người lập báo cáo lưu chuyển tiền tệ?

Người lập báo cáo thường là kế toán trưởng hoặc người phụ trách tài chính của dự án.

Báo cáo này cần nộp cho ai?

Báo cáo cần nộp cho cơ quan cấp trên và các cơ quan chức năng có liên quan.

Thời gian nộp báo cáo là khi nào?

Báo cáo cần được nộp theo định kỳ hàng tháng hoặc theo yêu cầu của cơ quan chức năng.

Tải miễn phí mẫu đơn

Ban có thể tải miễn phí MẪU BÁO CÁO LƯU CHUYỂN TIỀN TỆ (THEO PHƯƠNG PHÁP TRỰC TIẾP) tại đây.