MẪU BÁO CÁO THEO DÕI RIÊNG DOANH THU, CHI PHÍ TỪ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH BẢO HIỂM THEO TỪNG LOẠI NGHIỆP VỤ BẢO HIỂM CỦA DOANH NGHIỆP/CHI NHÁNH BẢO HIỂM PHI NHÂN THỌ NƯỚC NGOÀI

Mẫu báo cáo này được ban hành theo Thông tư số 67/2023/TT-BTC ngày 02/11/2023 của Bộ trưởng Bộ Tài chính. Mẫu báo cáo này dùng để theo dõi riêng doanh thu và chi phí từ hoạt động kinh doanh bảo hiểm theo từng loại nghiệp vụ bảo hiểm.

Mẫu đơn dùng để làm gì?

1. Theo dõi doanh thu từ các nghiệp vụ bảo hiểm khác nhau.
2. Ghi nhận chi phí phát sinh từ hoạt động kinh doanh bảo hiểm.
3. Đảm bảo tính minh bạch trong báo cáo tài chính của doanh nghiệp bảo hiểm.
4. Tuân thủ các quy định pháp luật về báo cáo tài chính trong lĩnh vực bảo hiểm.

Các trường hợp sử dụng phổ biến bao gồm: báo cáo doanh thu và chi phí hàng quý, báo cáo tổng hợp năm, báo cáo theo yêu cầu của cơ quan quản lý.

1. Báo cáo hàng tháng về tình hình doanh thu.
2. Báo cáo chi phí bảo hiểm theo từng loại hình.
3. Báo cáo tổng hợp doanh thu và chi phí theo năm.
4. Báo cáo theo yêu cầu của cơ quan thuế hoặc cơ quan quản lý nhà nước.

Ai có thể sử dụng mẫu đơn?

1. Các doanh nghiệp bảo hiểm.
2. Các chi nhánh doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ nước ngoài.
3. Các tổ chức tài chính có liên quan đến hoạt động bảo hiểm.

Hồ sơ cần chuẩn bị

Hồ sơ cần chuẩn bị bao gồm các tài liệu liên quan đến hoạt động kinh doanh bảo hiểm.

1. Giấy phép hoạt động kinh doanh bảo hiểm.
2. Báo cáo tài chính của doanh nghiệp.
3. Các hợp đồng bảo hiểm đã ký kết.
4. Các chứng từ liên quan đến doanh thu và chi phí.
5. Các báo cáo kiểm toán nếu có.

Hướng dẫn điền mẫu đơn

1. Kinh gửi

Điền thông tin về cơ quan, tổ chức gửi báo cáo.

2. Thông tin người đề nghị

Điền thông tin của người đại diện ký báo cáo.

3. Thông tin bản báo cáo

Ghi rõ thời gian và nội dung báo cáo.

4. Các khoản phải thi hành

Liệt kê các khoản chi phí và doanh thu cần ghi nhận.

5. Các khoản đã thi hành

Ghi nhận các khoản đã thực hiện trong kỳ báo cáo.

6. Các khoản còn phải thi hành

Liệt kê các khoản chưa thực hiện nhưng cần ghi nhận.

7. Nội dung đề nghị

Đề nghị các thông tin cần thiết cho báo cáo.

8. Danh mục tài liệu kèm theo

Liệt kê các tài liệu chứng minh cho báo cáo.

Một số lưu ý khi lập đơn

1. Đảm bảo thông tin chính xác và đầy đủ.
2. Thực hiện báo cáo đúng thời hạn quy định.
3. Kiểm tra lại các số liệu trước khi nộp báo cáo.
4. Giữ lại bản sao của báo cáo đã nộp.

Căn cứ pháp lý

1. Thông tư 67/2023/TT-BTC.
2. Quy định về hoạt động kinh doanh bảo hiểm.
3. Các văn bản hướng dẫn thi hành.

Câu hỏi thường gặp

1. Mẫu báo cáo này cần nộp khi nào?

Mẫu báo cáo này cần nộp theo định kỳ hàng quý hoặc theo yêu cầu của cơ quan quản lý.

2. Ai là người ký báo cáo?

Báo cáo cần được ký bởi người đại diện theo pháp luật của doanh nghiệp.

3. Có cần gửi báo cáo qua đường bưu điện không?

Nếu cơ quan quản lý yêu cầu, báo cáo có thể gửi qua đường bưu điện hoặc nộp trực tiếp.

4. Mẫu báo cáo này có thể tải ở đâu?

Ban có thể tải miễn phí mẫu báo cáo [MẪU BÁO CÁO THEO DÕI RIÊNG DOANH THU, CHI PHÍ TỪ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH BẢO HIỂM THEO TỪNG LOẠI NGHIỆP VỤ BẢO HIỂM CỦA DOANH NGHIỆP/CHI NHÁNH BẢO HIỂM PHI NHÂN THỌ NƯỚC NGOÀI] tại đây.