MẪU CÔNG VĂN VỀ VIỆC CHUYỂN HỒ SƠ, VỤ VIỆC CÓ DẤU HIỆU TỘI PHẠM SANG CƠ QUAN ĐIỀU TRA TRONG NGÀNH THUẾ

Mẫu công văn này được ban hành nhằm mục đích chuyển giao hồ sơ, vụ việc có dấu hiệu tội phạm từ cơ quan thuế sang cơ quan điều tra. Mẫu đơn này được áp dụng trong trường hợp các cơ quan thuế phát hiện hành vi vi phạm pháp luật có dấu hiệu tội phạm. Mẫu công văn này được ban hành theo Thông tư 80/2021/TT-BTC.

Mẫu đơn dùng để làm gì?

1. Chuyển giao hồ sơ vụ việc có dấu hiệu tội phạm cho cơ quan điều tra.
2. Cung cấp thông tin cần thiết để cơ quan điều tra tiến hành xác minh.
3. Đảm bảo tính hợp pháp trong việc xử lý các hành vi vi phạm.
4. Thực hiện nghĩa vụ báo cáo theo quy định của pháp luật.

Các trường hợp sử dụng phổ biến bao gồm: chuyển hồ sơ vụ việc có dấu hiệu tội phạm trong lĩnh vực thuế, chuyển giao thông tin về hành vi gian lận thuế, chuyển hồ sơ vi phạm hành chính có dấu hiệu tội phạm.

1. Chuyển hồ sơ vụ việc gian lận thuế.
2. Chuyển hồ sơ vi phạm hành chính có dấu hiệu tội phạm.
3. Chuyển thông tin về hành vi trốn thuế.
4. Chuyển hồ sơ điều tra các hành vi vi phạm pháp luật khác.

Ai có thể sử dụng mẫu đơn?

1. Các cơ quan thuế.
2. Các tổ chức thanh tra.
3. Các cơ quan điều tra có thẩm quyền.

Hồ sơ cần chuẩn bị

Để sử dụng mẫu công văn này, cần chuẩn bị các tài liệu liên quan đến vụ việc.

1. Thông tin về cơ quan thuế ra văn bản.
2. Tên cơ quan điều tra có thẩm quyền.
3. Chức danh của người ra quyết định thanh tra.
4. Tên đơn vị được thanh tra.
5. Tóm tắt hành vi vi phạm.

Hướng dẫn điền mẫu đơn

1. Kính gửi

Điền tên cơ quan điều tra có thẩm quyền mà hồ sơ được chuyển đến.

2. Thông tin người đề nghị

Điền thông tin của người ra quyết định thanh tra.

3. Thông tin vụ việc

Điền thông tin về vụ việc có dấu hiệu tội phạm.

4. Các khoản phải thi hành

Liệt kê các khoản phải thi hành theo quy định.

5. Nội dung đề nghị

Trình bày nội dung đề nghị chuyển hồ sơ.

6. Danh mục tài liệu kèm theo

Liệt kê các tài liệu kèm theo mẫu công văn.

Một số lưu ý khi lập đơn

1. Đảm bảo thông tin chính xác và đầy đủ.
2. Kiểm tra lại các thông tin trước khi gửi.
3. Tuân thủ đúng quy trình chuyển giao hồ sơ.
4. Ghi rõ lý do chuyển hồ sơ.

Căn cứ pháp lý

1. Thông tư 80/2021/TT-BTC.
2. Luật Thanh tra số... hiện hành.
3. Các văn bản hướng dẫn liên quan.

Câu hỏi thường gặp

Mẫu công văn này áp dụng trong trường hợp nào?

Mẫu công văn này áp dụng khi cơ quan thuế phát hiện hành vi vi phạm có dấu hiệu tội phạm và cần chuyển hồ sơ sang cơ quan điều tra.

Có cần phải có chữ ký của người ra quyết định không?

Có, mẫu công văn cần có chữ ký của người có thẩm quyền ra quyết định thanh tra.

Thời gian xử lý hồ sơ là bao lâu?

Thời gian xử lý hồ sơ sẽ tùy thuộc vào quy định của cơ quan điều tra và tính chất vụ việc.

Ai là người chịu trách nhiệm về nội dung hồ sơ?

Người ra quyết định thanh tra sẽ là người chịu trách nhiệm về nội dung hồ sơ chuyển giao.

Tải miễn phí mẫu đơn

Ban có thể tải miễn phí MẪU CÔNG VĂN VỀ VIỆC CHUYỂN HỒ SƠ, VỤ VIỆC CÓ DẤU HIỆU TỘI PHẠM SANG CƠ QUAN ĐIỀU TRA TRONG NGÀNH THUẾ tại đây.