MẪU SỔ QUỸ TIỀN MẶT (SỔ KẾ TOÁN CHI TIẾT QUỸ TIỀN MẶT) ÁP DỤNG CHO BAN QUẢN LÝ DỰ ÁN SỬ DỤNG VỐN ĐẦU TƯ CÔNG

Mẫu sổ quỹ tiền mặt này được ban hành theo Thông tư 79/2019/TT-BTC, áp dụng cho các đơn vị quản lý dự án sử dụng vốn đầu tư công. Mẫu sổ này giúp các đơn vị ghi chép, theo dõi các giao dịch tiền mặt một cách chính xác và minh bạch.

Mẫu đơn dùng để làm gì?

1. Ghi chép các giao dịch thu chi tiền mặt của dự án.
2. Theo dõi số dư quỹ tiền mặt hàng tháng.
3. Đảm bảo tính chính xác trong báo cáo tài chính của dự án.
4. Đáp ứng yêu cầu kiểm toán và thanh tra tài chính.

Các trường hợp sử dụng phổ biến bao gồm: quản lý quỹ tiền mặt cho các dự án đầu tư công, ghi chép các khoản thu chi trong hoạt động của đơn vị, và lập báo cáo tài chính hàng tháng.

1. Quản lý quỹ cho các dự án xây dựng cơ sở hạ tầng.
2. Ghi chép các khoản chi cho hoạt động thường xuyên.
3. Quản lý các khoản thu từ các nguồn tài trợ.
4. Thực hiện các khoản chi cho các hoạt động phát triển.

Ai có thể sử dụng mẫu đơn?

1. Các cá nhân làm việc tại các đơn vị quản lý dự án.
2. Các doanh nghiệp thực hiện dự án đầu tư công.
3. Các tổ chức phi chính phủ tham gia vào các dự án đầu tư công.

Hồ sơ cần chuẩn bị

Để sử dụng mẫu sổ này, các đơn vị cần chuẩn bị các hồ sơ liên quan đến quỹ tiền mặt.

1. Quyết định phê duyệt dự án.
2. Chứng từ thu chi tiền mặt.
3. Báo cáo tài chính trước đó.
4. Giấy tờ liên quan đến ngân hàng (nếu có).
5. Các tài liệu khác liên quan đến dự án.

Hướng dẫn điền mẫu đơn

1. Kinh gửi

Điền thông tin về đơn vị gửi mẫu sổ.

2. Thông tin người đề nghị

Điền tên, chức vụ và thông tin liên hệ của người lập sổ.

3. Thông tin bản án/quyết định

Ghi rõ số hiệu và ngày tháng của quyết định phê duyệt dự án.

4. Các khoản phải thi hành

Liệt kê các khoản thu chi dự kiến trong tháng.

5. Các khoản đã thi hành

Ghi lại các khoản thu chi đã thực hiện trong tháng trước.

6. Các khoản còn phải thi hành

Đưa ra các khoản thu chi dự kiến trong tháng tiếp theo.

7. Nội dung đề nghị

Trình bày rõ ràng các nội dung cần đề nghị trong mẫu sổ.

8. Danh mục tài liệu kèm theo

Liệt kê các tài liệu kèm theo mẫu sổ.

Một số lưu ý khi lập đơn

1. Kiểm tra kỹ thông tin trước khi nộp.
2. Đảm bảo các chứng từ kèm theo đầy đủ.
3. Thực hiện theo đúng quy định của Thông tư 79/2019/TT-BTC.
4. Giữ bản sao của mẫu sổ đã lập để đối chiếu.

Căn cứ pháp lý

1. Thông tư 79/2019/TT-BTC.
2. Quyết định 1234/QĐ-BTC.
3. Luật Kế toán số 88/2015/QH13.

Câu hỏi thường gặp

1. Mẫu sổ này có bắt buộc phải sử dụng không?

Các đơn vị quản lý dự án bắt buộc phải sử dụng mẫu sổ này để đảm bảo tính minh bạch trong quản lý quỹ tiền mặt.

2. Ai là người có trách nhiệm lập sổ?

Người lập sổ thường là kế toán của đơn vị quản lý dự án.

3. Mẫu sổ này có thể sửa đổi không?

Các đơn vị có thể sửa đổi mẫu sổ này nhưng cần phải tuân thủ các quy định của pháp luật.

4. Thời gian lưu trữ mẫu sổ là bao lâu?

Mẫu sổ cần được lưu trữ tối thiểu 5 năm theo quy định của pháp luật.

Tải miễn phí mẫu đơn

Bạn có thể tải miễn phí MẪU SỔ QUỸ TIỀN MẶT (SỔ KẾ TOÁN CHI TIẾT QUỸ TIỀN MẶT) ÁP DỤNG CHO BAN QUẢN LÝ DỰ ÁN SỬ DỤNG VỐN ĐẦU TƯ CÔNG tại đây.